作家：马特・塞登斯基

　　死一火与税收草率无可幸免，但给领受东谈主留住大皆税单却并非势必。

　　富东谈主已将避税与获胜传承资产造成了一门艺术。而他们用来加速遗产分拨、幸免资金上缴政府的手段，对资产边界庸俗得多的家庭一样适用。

　　“这是一场横跨数十年的计谋棋局。” 密歇根州特洛伊市遗产商量讼师、房地产平台 Real Estate Bees 法律参谋人马克・博斯勒默示，“庸俗东谈主陆续只靠一份简单遗嘱，而富东谈主用的是另一套顶住。”

　　磋议成立信赖

　　当先要认清一个事实：尽管广阔存在歪曲，但陆续唯独最豪阔的东谈主群遗产才需要缴税。

　　联邦层面，遗产跨越1500 万好意思元才会触发遗产税。据好意思国税收基金会统计，州一级有 16 个州和哥伦比亚特区征收遗产税或领受税，免征额虽可能低于联邦法式，但门槛仍对准百万财主。

　　大多数东谈主传承资产时，不必惦念领受东谈主堕入税务泥潭，但仍需要商量，幸免进程芜杂 —— 这可能让遗产拖延数年，并让家庭支付高额法庭与讼师用度。

　　许多遗产商量有规划的中枢搞定有规划便是：信赖。

　　固然信赖总让东谈主联念念到超等富豪的复杂安排，但它其实是相对简单的用具，对许多东谈主皆适用。成立信赖会产生资本，陆续需要数千好意思元讼师费，但关于已还清房贷、捏有 401 （k） 退休金和投资组合的退休匹俦而言，信赖能大幅简化资产传承进程。

　　原因之一：即便你的遗产金额未达到纳税门槛，仍可能堕入遗嘱认证法庭步调，而法庭用度陆续按遗产总价值收取。

　　“你本应留给孩子或亲东谈主的钱，临了流向了讼师和法庭。” 马萨诸塞州昆西市在线遗产商量平台 Gentreo 首席实行官勒妮・弗莱默示，“遗产可能会亏本 3% 到 8%。”

　　信赖不错让遗产扫数绕开法庭，并通过不进入公开纪录来保护秘密。

　　有些东谈主还行使信赖保护入款，以备将来需要养老院照看时，能安妥医疗扶持主见的政府付费资历，而不必自掏腰包。

　　近乎免税传承股票

　　设念念你捏有英伟达这类连年暴涨的股票，开云体育下载还能卖出赚钱险些不缴税。

　　这扫数不错杀青，唯唯一个前提：你需要过世。

　　这种操作在遗产领域被称为 “基数上调”（step‑up），让许多豪侈家眷在积蓄资产的同期，幸免领受东谈主包袱大皆税单。

　　旨趣如下：假定防护的叔叔在 1999 年英伟达上市时，以每股 12 好意思元买入 100 股，参加 1200 好意思元。经过拆股与股价暴涨，如今价值已跨越900 万好意思元。

　　淌若他将股票一谈留给你，你卖出时险些不必缴税 —— 因为收益从他牺牲本日算起，而非买入本日。

　　密苏里州圣路易斯资产忖度公司 Moneta 联合东谈主本杰明・特鲁希略说，这一切看上去 “像魔术”，但扫数正当。

　　“资产滚动看起来就像烟雾与镜子。” 特鲁希略说，“股票类资产不错寡言增长数十年，一朝被领受，税单时时就消亡了。”

　　好意思国议员曾屡次忽视罢休 “基数上调” 律例，但至少现在，它还是灵验，成为打造代际资产最公开的 “奥秘火器” 之一。

　　淌若你不擅长股票，这一律例一样适用于其他投资：艺术品、房产、储藏品等。

　　实时更新受益东谈主信息

　　你是否曾在账户上收到过 “指定受益东谈主” 的辅导？

　　这并非券商令东谈主困惑（或讨厌）的富足操作。遗产商量师默示，这是身死后最简单的资产传承花样之一。

　　各地章程不同，但许多银行和券商皆允许指定受益东谈主，账户资金会在你身死后径直转给对方。

　　“这是最安祥的资产滚动花样之一。” 俄亥俄州哥伦布市专攻遗产商量的讼师艾莉森・哈里森说。

　　受益东谈主指定陆续优先于遗嘱。因此务必实时更新，幸免出现前妃耦最终拿走一谈积蓄的芜杂时局。

　　这一切皆需要商量，但大家默示，花小数工夫梳理遗产安排，恰是富东谈主与庸俗家庭的关节分辩。

　　“豪侈家庭皆会作念佛营。” 弗莱说，“他们不会让资产和决定处于无保护现象。”

作事剪辑：郭明煜